Permasalahan Sekitar Faktur Pajak
Tanggal
23 Oktober 2010
Jam Pelaksanaan
09:00-16:30 WIB
Tempat
Hotel Menara Peninsula Slipi
Pembicara / Fasilitator
Team Trainer
Profile pembicara akan kami sertakan bersama dengan Undangan Training
Harga
Rp. 950.000/peserta
(incld. Modul, sertifikat, 1x lunch, 2x coffee break)
Discnt 10% untuk pendaftar 3 orang dalam satu perusahaan
DEFINISI
Aspek akuntansi dan perpajakan untuk bidang usaha memiliki kekhususan karena sifatnya yang yang berbeda dengan bidang usaha lainnya. Siklus operasinya biasanya memiliki waktu lebih dari satu tahun sehingga pendapatan dan bebannya pun dihitung secara khusus. Pelatihan ini akan membahas seluk beluk akuntansi dan perpajakan khusus jasa konstruksi dikaitkan dengan perkembangan peraturan perpajakan yang ada.
Materi Pelatihan
1. Pengantar PPN dan Faktur Pajak
- Mekanisme Pajak Keluaran – Pajak Masukan
- Kewajiban Pembuatan Faktur Pajak
- Macam-macam Faktur Pajak
- Nota Retur
- Fungsi Faktur Pajak
- Syarat Formal Faktur Pajak
- Saat Pembuatan Faktur Pajak
- Pengkreditan Faktur Pajak
2. Permasalahan Faktur Pajak dan Solusinya
- Faktur Pajak Cacat
- Coretan dalam Faktur Pajak
- Penggunaan Formulir Faktur Pajak Rupiah dan Valas
- Konversi Mata Uang Asing
- Pembetulan Faktur Pajak
- Pengembalian Barang Kena Pajak atau Jasa Kena Pajak
- Koreksi Akibat Jawaban Konfirmasi
- Mekanisme menangani PPN atas Proyek-proyek Pemerintah
- Saat terutangnya PPN dan Saat Pembuatan Faktur Pajak Untuk Usaha Jasa Konstruksi
- Uang Muka, Termijn, dan Retensi, Kapan Faktur Pajaknya Harus Dimulai
3. Manajemen Restitusi PPN
- Siapa Pegusaha Kena Pajak yang Besar Kemungkinan Akan Lebih Bayar PPN?
- Kapan Sebaiknya PKP Mengajukan Restitusi?
- Apa yang Harus Dipersiapkan Sebelum Mengajukan Restitusi?
- Berapa Lama Restitusi Harus Dikabulkan?
4. SPT Masa Bulanan
Macam-macam SPT Masa :
- SPT Masa PPh Pasal 21/26 (PPh Atas Gaji, Upah, Honorarium, Bonus, THR, dll)
- SPT Masa PPh Pasal 23/26 (PPh Atas Bunga, Dividen, Royalty, dan Hadiah Serta Berbagai Macam Jasa)
- SPT Masa PPh Pasal 22 (PPh Atas Impor, PPh yang Dipungut Oleh KPKN Atau Bendaharawan Pemerintah Serta Badan-badan Tertentu Yang Ditunjuk Sebagai Pemungut PPh Pasal 22)
- SPT Masa PPh Pasal 4 ayat (2) (PPh atas bunga deposito, sewa tanah dan bangunan dll)
- SPT Masa PPh Pasal 25 Wajib Pajak Badan
- SPT Masa PPh Pasal 25 Wajib Pajak Orang Pribadi
- SPT Masa PPN dan PPnBM
- Dan lain-lain
5. Macam-macam SPT Tahunan
- SPT Tahunan PPh Pasal 21 (Formulir 1721)
- SPT Tahunan PPh Badan (Formulir 1771)
- SPT Tahunan PPh Wajib Pajak Orang Pribadi yang melakukan kegiatan usaha atau pekerjaan bebas (Formulir 1770)
- SPT Tahunan PPh Wajib Pajak Orang Pribadi yang tidak melakukan kegiatan usaha atau pekerjaan bebas (Formulir 1770 S)
